保险的杠杆作用很多人都了解，用一笔小钱来锁定一笔大钱，防止人身意外发生时给家庭财务带来影响。而保险的资产保全和隔离功能是鲜为人知的，保险是如何实现这点的呢？在众多的保险产品当中，年金和终身寿险可以起到非常好的资产隔离的作用，尤其是年金的架构极为灵活，以下内容主要以年金为示例。

首先，保单是具有法律、金融及契约属性的。对于保单中的不同人，投保人、被保险人、受益人都拥有不同的法律权利、资产权利，保险人（即保险公司）会依据这张保单的约定将资产分配给不同的人。

第二点是年金产品的投保人、被保险人、受益人分别拥有的资产权利。保单是属于投保人的资产，投保人拥有这张保单的现金价值（可贷款，退保时可获得现金价值）、分红和万能账户。被保险人拥有按照约定的条件享有固定返还的年金。受益人则拥有身故收益金，并且受益人可指定多人。从这个角度来看，一笔资产可以在不同人之间流动，这张保单起到了资产管理的作用。也是因为一笔资产可以在不同人之间分配，可以避免因为某一个人出现风险导致资产全部被“蒸发“。

第三点，以上这三类人所拥有的法律权利。保单是属于投保人的资产，投保人拥有终止合同的权利、保单借款的权利、参与指定受益人的权利、万能账户部分领取的权利、指定第二投保人的权利。此次需要说明，指定第二投保人不是所有的公司都设置了这项功能，这个功能的意义在于防止投保人突然身故导致此保单变成其遗产，按照继承法规定执行的问题，更能符合投保人的意志。被保险人拥有指定受益人的权利、万能账户年金领取的权利。受益人拥有放弃受益的权利。在涉及因各种原因导致的资产分割情况下，法律层面也是以各方所拥有的权利为判定的基础。

第四点，对于具有双重税收身份的人来说，保单的税收架构在节税方面也能发挥很好的作用。但这点要根据所在国家税务的规定具体看如何通过保单来节税，在此文中不做讨论。

以上分析了年金产品的架构，通过这个架构可以运用资产归属的特性、法律权利的运用提前设置规划，在出现风险时能够将资产的损失降到最低。当然在实际案例当中，还需要根据实际的需求来做保单架构的设计以及其他工具的组合，最终实现资产隔离的目标。

需要强调的一点，任何以恶意为目的的资产转移都不会受到法律的保护，即，如果在风险发生后做这样的保单设置是完全无效的，法院是可以要求保险公司单方面退保。所以，保险可以避债之类的说法是非常之不严谨。